江西银行因违规处置不良贷款收罚单曾因掩盖不良等被罚810万元

日前，国家金融监督管理总局萍乡监管分局行政处罚信息公开表显示，江西银行股份有限公司因违规处置不良贷款被罚款40万元。同时，陈勇（时任南昌银行副行长）因违规处置不良贷款，被警告，罚款7万元。

公开资料显示，江西银行前身为南昌银行股份有限公司，后在吸收合并景德镇市商业银行股份有限公司的基础上，通过定向增资扩股，引入股东组建成立。2018 年 6 月，江西银行在香港联交所上市，年末股本增至 60.24 亿元。

江西银行年报显示，近两年该行资产质量面临较大压力，不良率始终处于2%以上高位，显著高于行业水平。从不良贷款率的变化趋势来看，2023年末，江西银行不良贷款率为2.17%，较上年末虽仅下降0.01个百分点，但不良贷款总额却较上年末增加了5.18亿元，达到72.99亿元。进入2024年上半年，不良贷款率迅速攀升至2.53%，较年初上升了0.36个百分点，不良贷款总额也增至88.72亿元，增长了15.73亿元。尽管到2024年年末，不良贷款率回落至2.15%，不良贷款总额降至75.88亿元，但整体来看，近两年江西银行的不良贷款率始终处于2%以上的高位，显著高于部分同类型上市城商行。

进一步剖析不良贷款的行业分布，在2023年年报中，批发及零售业、制造业、房地产、建筑业的不良率分别高达11.22%、4.42%、3.29%、4.13%。而到了2024年上半年，房地产业不良贷款率更是飙升至16.61%，批发和零售业不良贷款率为9.57%，制造业不良贷款率为4.99%。以房地产行业为例，其不良贷款金额从2023年的3.44亿元激增至2024年上半年的16.87亿元。部分行业的集中风险暴露，或成为江西银行不良贷款率居高不下的重要原因。

不良贷款的增加，直接冲击了江西银行的盈利能力。为应对不良贷款增加带来的风险，江西银行在资产减值损失计提方面不断加大力度。2023年资产减值损失为66.64亿元，2024年这一数字增加到73.76亿元，同比增长10.68%。在2024年上半年，由于不良资产增加，集团当期计提了36.73亿元的资产减值损失，较上年同期增加了12.34亿元，同比大幅上升50.58%。这一举措虽然体现了银行对信用风险预期评估的上调和风险防范意识的增强，但也对净利润产生了严重的侵蚀。2024年上半年，江西银行的税前利润大幅下降至6.69亿元，与上年同期相比降幅高达50.93%，归母净利润下降至6.23亿元，同比下降了48.15%。2024年全年，该行实现营业收入115.59亿元，同比增长2.32%，实现归母净利润为10.57亿元，同比增长2%。

江西银行不良贷款问题的产生，有着多方面的原因。联合资信在江西银行2024年度跟踪评级报告中指出，受宏观经济下行影响，部分企业经营状况及偿债能力弱化的状况较难改善，2023年江西银行关注类贷款占比仍较高，且其中批发零售业、房地产及相关行业风险管控压力较大，信贷资产质量面临下行压力，拨备计提压力需关注。

从银行自身经营管理角度分析，或存在贷前审核不够严格、贷中风险把控不足、贷后管理不到位等问题。公开信息显示，2020年以来，江西银行至少收到监管部门5张罚单，累计被罚金额达1209.50万元。